Ön muhasebe özetinde cari ve kasa bakiyeleri nasıl kontrol edilir?
Ön Muhasebe Raporları’nda tedarikçi borcu, onaylı/taslak alışlar, stok alış girişleri ve finansal hesapları birlikte inceleyin. Bir tutarın ayrıntısını kendi cari veya hesap hareketinden doğrulayın.
Üst özetleri okuyun
Tedarikçi borcu, Onaylı alış ve Taslak alış aynı şey değildir. Onaylı fatura cari ve stok etkisi oluşturabilir; taslak tutarı işlemin tamamlandığını göstermez. Alış stok girişi ise para yerine ürün miktarını özetler.
Hesapları karşılaştırın
- Kasa/Banka Bakiyeleri’nde ilgili hesabı bulun.
- Cari Bakiyeler’de tedarikçi veya müşterinin yönünü kontrol edin.
- Son Finansal Hareketler’de beklediğiniz ödeme veya tahsilatın yer aldığını inceleyin.
- Fark varsa hesabın hareketlerine veya cari ayrıntısına giderek tarih, tutar ve ters kayıtları karşılaştırın.
Açılış bakiyesi, fatura, ödeme, tahsilat ve düzeltme farklı kaynaklardır. Sadece son faturanın tutarına bakarak carinin toplam bakiyesini açıklamaya çalışmayın. Genel iskonto içeren alışta cari etkisi fatura son toplamı üzerinden oluşur.
Aylık gelir ve gideri değerlendirin
Aylık özetleri uzun dönemli kâr hesabıyla karıştırmayın. Seçilebilir tarih aralığı ve yıllık gider dağılımıyla inceleme için Kâr/Zarar raporunu açın. Eksik finansal hesap veya boş hareket listesi varsa önce kaynak kaydın gerçekten oluşturulduğunu kontrol edin.